人事給与システムのシステム監査において，勤怠データの入力漏れを発見するコントロールの評価項目として，適切なものはどれか。
- 人事マスタに未登録の社員の勤怠データは，通常の入力操作では入力できないこ
- データ入力を行う担当者に，正規の手続によってアクセス権限が付与されていること
- 入力された勤怠時間に対する限界値チェック機能が，システムに組み込まれていること
- 入力された内容がプルーフリストとして出力され人事部の管理者が入力原票と照合を行っていること
解答
エ
解説
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- 人事マスタに未登録の社員の勤怠データは，通常の入力操作では入力できないこ
ー - データ入力を行う担当者に，正規の手続によってアクセス権限が付与されていること
ー - 入力された勤怠時間に対する限界値チェック機能が，システムに組み込まれていること
ー - 入力された内容がプルーフリストとして出力され人事部の管理者が入力原票と照合を行っていること
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参考情報
分野・分類
| 分野 | マネジメント系 |
| 大分類 | サービスマネジメント |
| 中分類 | システム監査 |
| 小分類 | システム監査 |
出題歴
- AU 平成27年度春期 問10
